我國勞工退休金條例 (勞退新制) 於民國94年(2005年)7月1日開始施行，勞工退休金制度從確定給付制 (Defined Benefit) 改為確定提撥制 (Defined Contribution)，由雇主強制提撥最低薪資之6%，與勞工自願提撥最高薪資之6%進入個人退休金帳戶。自開辦以來所提撥之退休金皆由勞動部勞動基金運用局統一投資管理，並有勞工退休金收益不得低於當地銀行二年期定存利率，不足者由國庫補足之規定。
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據長期觀察，現行制度運作產生不論勞工年齡、年資、理財知識及退休財務計畫之差異而一律持有相同的投資組合與報酬率；累積的所有新制勞工退休金3兆1千9百多億元(截至2022年1月)全部都由勞動基金運用局管理，造成政府人力沉重負荷；勞工退休金收益不足者由國庫補足，可能造成財政負擔等負面影響。
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再觀察國外辦理勞工退休金情形，如：澳洲超級年金 (Superannuation)、美國401(k)、香港強積金，均不是由政府機構統一管理，而是由資產管理機構提供勞工更多的選擇。長期以來，我國專家學者與投信投顧公會希望推動的勞工退休金自選投資機制，採公、民營併存的機制，有意願自行管理退休金且願意自負盈虧之勞工，經由機制進入自選投資平台，選擇經主管機關核准之適合累積退休金投資商品進行投資；而不願意自選投資之勞工，則留在勞動基金運用局進行管理，且仍有二年期定期存款利率之保證收益。如此分流設計，可提供勞工更多選擇、透過良性競爭有利勞工累積更多退休金，減輕政府人力負擔，以及可能的財政負擔。
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本次國際資產管理論壇由投信投顧公會與澳洲辦事處、今周刊共同主辦。澳洲於1992年推出的超級年金制度 (Superannuation) 歷經幾次重要的改革，有八成的公民都在此制度下累積退休金。本次論壇藉由澳洲辦事處邀請對澳洲超級年金改革歷程、澳洲退休金制度對資產管理業的影響、最佳退休金制度特色等議題深度研究之演講人，讓我們能第一手更深入的了解澳洲超級年金。另，今周刊長期關注我國退休金的發展，對於退休金議題無論從制度、管理、勞工對此議題之認知與態度，皆有深入地研究與分析，總能以普世價值角度發表振聾發聵之報導，因此本次論壇也邀請今周刊於綜合座談部分，就其歷次之調查與報導，客觀分析我國職業退休金 - 勞工退休金條例改革之未來。
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| 本次論壇因所有國際資產管理業專家無私分享，現場與會者均受益良多，為使精闢見解有所保存，特製作本「2022國際資產管理論壇活動紀要」，以饗大眾。 |
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