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會員代號公司名稱金管會發文日期發文字號違規事實法令依據處分內容
A0032野村投信20191202金管證投字第1080361656號金管會108年5月7日至5月17日對公司進行一般業務檢查,發現有下列缺失: 1.海外債券投資評估作業,投資無信評海外債券之分析報告,未評估說明投資標的發行公司之償債能力、基金經理人於同一日出具同一發行公司不同債券標的之投資分析報告,有對發行公司之財業務狀況看法不同,報告內容相互予盾之情事、投資之高收益債券於投資後不久即被調降評等,未能及時瞭解發行公司財業務狀況,覈實評估發行公司信用風險等情事。 2.海外債券停損控管作業,有基金損失檢討報告擬定之執行方向與實際投資決定不一致,且有同一經理人對其管理及代理之基金或全權委託帳戶,同日對同一投資標的出具之損失檢討報告與分析結論建議不同情事。 3.未要求海外複委任機構定期提供證券相關商品交易目的及性質,以有效控管投資部位,對委外交易作業之管理有欠確實。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0048合庫投信20191129金管證投字第1080361642號金管會108年5月28日至6月5日對公司進行一般業務檢查,發現有下列缺失情事:公司辦理基金及全權委託帳戶投資有價證券作業,經查投資決定所引用之投資分析報告,有分析結論與持股現況不符、分析內容有誤植其他基金資料,以及賣出投資決定所引用之投資分析報告內容為建議買進等情事。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0044安本標準投信201910041080360617金管會108年3月26日至4月3日對公司進行一般業務檢查,發現有下列缺失: 一、基金委託集團企業間接向國外證券商委託交易投資國外股票時,未同時傳送至公司交易室。 二、每月應稽核項目有未按月完成稽核報告後於次月底前交付監察人查閱情事。 三、基金公開說明書所記載事項有非最新資訊之情事。證券投資信託及顧問法第102條規定糾正
A0007瀚亞投信201908051080323518公司經理之目標到期債券基金銷售文件宣稱該類型基金係為「確定收益」產品,未考量及衡平揭露所投資債券之違約風險。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0001兆豐國際投信20190719金管證投字第1080324372號金管會107年12月19日至12月28日對公司進行一般業務檢查,發現有下列缺失: 1.辦理客戶地域風險評估作業,未考量國家洗錢及資恐風險評估報告(以下稱NRA報告)所列高威脅犯罪之資金流出入地區及國際透明組織所列具相當貪瀆程度排名較差之國家或地區。 2.辦理客戶風險評估作業,對於自然人客戶之職業與行業評估項目,未考量NRA報告列為易被洗錢犯罪利用之職業。 3.辦理既有客戶姓名及名稱檢核作業,未將O系統提供之比對名單下載及進行檢核並留存資料備查,以及未將所有有效客戶之法人戶高階管理人及實質受益人與O系統進行全面比對,且所訂政策及程序未將該等人員納入定期比對範圍。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0016群益投信20190708金管證投字第1080322748號金管會107年12月6日至12月18日對公司進行一般業務檢查,發現有下列缺失 1、獲金管會核准經營外國有價證券投資顧問業務前,即辦理該業務。 2、辦理銷售機構說明會,有超逾與銷售機構換文同意之費用上限,或無換文同意資料。 3、支付非因銷售基金產品之通路報酬,請款未檢附相關佐證資料。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0027宏利投信20190611金管證投字第1080320086號金管會107年10月31日至11月7日對公司一般業務檢查,發現有下列缺失: 1.辦理銷售機構教育訓練、支付通路報酬及其他報酬等作業,未建立適當審核程序、機制或標準。 2.辦理客戶審查及確認客戶身分作業,所建置之客戶基本資料主檔內容有欠完整,不利落實執行客戶審查作業。 3.辦理客戶實質受益人之審查作業,核有未落實徵提股東名冊或其他佐證資料,逕以公司負責人認定為實質受益人情事。 4.公司於得知客戶涉及負面新聞或身分與背景資訊有重大變動時,未落實將其法人實質受益人、代理人等併同重新評估其洗錢風險。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0009統一投信20190523金管證投字第1080314708號公司對前稽核部門主管利用他人帳戶從事多種與所管理基金與全委帳戶相同股票之買賣交易活動,未依規定申報等之違規情事,未能善盡積極督導之責,核有違失。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0025永豐投信20190521金管證投字第1080313258號全委業務107年間因資料擷取異常等因素,致個股未能落實停損機制,風險監控管理措施顯有疏漏,內部控制制度未能有效執行。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0036安聯投信20190509金管證投字第1080315183號金管會107年10月23日至11月2日對公司進行一般業務檢查,發現有下列缺失情事:委託旅行社承辦銷售機構教育訓練活動,未審核活動內容必要性及相關費用合理性;提供銷售機構員工有關提昇銷售人員知識及能力等課程時數有低於內部規定之時數。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0007瀚亞投信20190501金管證投字第1080314144號金管會107年10月11日至22日對公司進行一般業務檢查,發現有下列缺失情事: 1.O證券投資信託基金持有之O暫停交易股票於暫停交易期問,均以暫停交易前一日收盤價評價,未依基金信託契約第O條規定計算基金資產價值。 2.委託旅行社辦理銷售機構教育訓練,對活動內容有未審核必要性及相關費用合理性;另提供銷售機構之員工教育訓練,未確認該等教育訓練是否有與銷售人員個別業績唯一直接連結。 3.未將客戶之地域風險、任職機構、開戶與建立業務關係之管道、首次建立業務關係之金額及申請往來之產品或服務等,納入客戶風險因素評估之依據。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0038富達投信20190315金管證投字第1080301645號公司未提供國內投資人名單予境外基金機構,致國內投資人未收到股東會開會通知書,且公司未即時公告並通知銷售機構股東會召開事宜。境外基金管理辦法第45條第1項、證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0014新光投信20190222金管證投字第1080305230號一、辦理客戶洗錢及資恐風險評估,有部分風險因子或表徵未納入風險評估項目,不利客戶風險評估之正確性。 二、辦理客戶審查及確認客戶身分作業,所建置之客戶基本資料主檔內容及所訂國家地區有欠完整,不利落實執行客戶審查作業。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0038富達投信20190131金管證投字第1070347958號函公司運用「○○帳戶-全權委託富達投信投資帳戶」買賣外國有價證券發生越權交易情事,風險監控管理措施顯有疏漏,內部控制制度未能有效執行。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0012華南永昌投信20181227金管證投字第1070348179號金管會107年6月20日至28日進行一般業務檢查,有下列缺失情事:1.辦理客戶洗錢及資助恐怖主義風險評估,考量之風險因子尚未納入首次建立業務關係金額、法人客戶股權複雜程度等2.辦理自然人客戶開戶作業,對客戶職業或行業之審查有欠確實,未落實客戶之洗錢風險辨識,及尚未對檢核既有客戶之OO系統及自行建置資料庫建立作業規範,姓名及名稱檢核機制有欠周延。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0026中國信託投信20181222金管證投字第1070347900、1070345061號金管會107年6月12日至20日對公司進行目標到期債券基金專案檢查,發現有下列缺失: 1.基金買入債券之到期日,有超逾基金到期日占基金淨值達60%以上,與銷售文件及公開說明書所載投資策略未符,且未建立相關監控機制。 2.顧問契約授權海外顧問得自行發送交割指示予保管機構,與公司申報募集該基金所附發行計畫不符。 3.投資債券前,未詳實分析影響債券發行人信用風險之重要資訊。證券投資信託及顧問法第102條規定糾正
A0005元大投信20181221金管證投字第1070347569號金管會107年6月4日至11日對公司進行目標到期債券基金專案檢查,發現基金買入債券前之相關投資分析報告,未揭露對發行公司基本財務數據資料,不利了解發行人及業務狀況及覆核投資之適當性,投資分析報告內容未說明投資分析基礎及根據。證券投資信託及顧問法第102條規定糾正
A0001兆豐國際投信20181220金管證投字第1070347555號金管會107年5月23日至107年5月31日對公司進行目標到期債券基金專案檢查發現有下列缺失:基金銷售文件所載投資於投資等級債將占一定比率以上未建立相關監控機制。證券投資信託及顧問法第102條規定糾正
A0022復華投信20181220金管證投字第1070347220號金管會107年5月22日至6月1日對公司一般業務檢查,發現下列缺失情事: 2檔債券基金買進海外公司債券前,有未善盡蒐集與發行公司相關之重大事件即予買進,隨即因該重大事件觸發債券贖回條件而執行賣回,嗣後並提列減損之情形。證券投資信託及顧問法第102條規定糾正
A0032野村投信20181220金管證投字第1070347549號金管會107年6月12日至20日對公司進行目標到期債券基金專案檢查發現有下列缺失: 1、基金有投資新興市場國家以外高收益債券之情事。 2、基金銷售文件已載明單一債券發行人之投資限制,惟基金信託契約及公開說明書未訂有相關投資比例限制,公司亦未訂有相關控管措施,且基金持有債券超過比例限制。證券投資信託及顧問法第102條規定糾正
A0040德銀遠東投信20181123金管證投字第1070344501號申報募集之○基金於107年7月○日申報生效,於107年8月○日開始募集,惟公司遲於107年9月○日始向金管會報請成立,已逾開始募集日30日期間,有違反證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則第7條第2項規定證券投資信託及顧問法第102條規定糾正
A0025永豐投信20181119金管證投字第1070342462號金管會107年6月6日至14日對公司進行一般業務檢查,發現有基金買進注意股票,與公司所訂內部作業規範不符之情事。證券投資信託及顧問法第102條規定糾正
A0032野村投信20181105金管證投字第10703406051號、金管證投罰字第1070340605號金管會107年4月25日至5月3日間對公司進行防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散作業專案檢查,發現下列缺失: 1.已逾o年未更新國家風險名單,且將FATF建議之未遵循或未充分遵循國家或地區列為中度風險國家。 2.未明訂一般風險客戶定期審查年限。 3.辦理客戶姓名及名稱檢核作業,未規範執行檢核之比對與篩選邏輯、對既有客戶僅以英文姓名辦理O資料庫比對及未明訂負面消息名單相關作業流程。 4.辦理客戶風險評估作業,未將個人客戶之任職機構、申請往來之產品或服務、開戶與建立業務關係管道等納入風險評估因素,且未明訂加強客戶審查程序(EDD),及客戶資料主檔尚無實質受益人等欄位資料。 5.電腦系統產出未包含全部應檢核之增額風險客戶,及3年以上未交易之法人戶列為一般風險且未限制交易等。 6.未確實執行銷售機構防制洗錢之審查作業。證券投資信託及顧問法第102條、洗錢防制法第7條第1項、第4項、第5項、金融機構防制洗錢辦法第5條第3款及第6條第1項第3款規定罰鍰新臺幣50萬元、糾正
A0020日盛投信20181026金管證投字第1070339710號金管會107年4月18日至24日對公司防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散作業專案檢查,發現有下列缺失情事: 1.尚未將客戶首次建立業務關係金額、申請往來之產品與服務、個人客戶任職機構及法人客戶股權複雜度等納入客戶風險評估項目。 2.未明訂加強客戶審查措施(EDD)作業程序及審查表單,致對評估屬高風險客戶,未執行加強驗證程序情事。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0026中國信託投信20181025金管證投字第1070339652號金管會106年6月9日至6月15日進行專案檢查,發現下列缺失: 公司未以系統輔助監控客戶每日委託申購交易資料,無法落實防制洗錢與打擊資恐作業。證券投資信託及顧問法第102條規定糾正
A0045富蘭克林華美投信20180917金管證投字第1070335419號金管會107年3月15日至23日對公司一般業務檢查,發現下列缺失: (一)未建立支付銷售機構通路報酬之相關作業程序;支付非屬銷售獎勵之行銷贊助,未指明該款項欲減少銷售機構端之費用或所欲增加之利益。 (二)基金經理人及分公司主管有兼任他公司董事或監察人。 (三)辦理防制洗錢及打擊資恐風險評估作業,有未完整納入全部產品及服務。 (四)辦理客戶審查及持續監控作業,有下列缺失事項: 1.有未依據完整之書面風險分析結果,將免辨識及驗證實質受益人之客戶及來自基金銷售機構轉介開戶之客戶,逕行定義「直接視為低風險客戶」類型。 2.有未對法人客戶辦理黑名單資料庫(World-Check)查詢、未進一步瞭解並查註客戶行業填寫「其他」者,所實際從事行業、未查註尚無謀生能力之未成年客戶其法定代理人所從事之行業及收入之情形,以及未瞭解並查註客戶信託之業務性質暨辨認及驗證信託受益人之身分。 3.對於部分高風險客戶,尚未規範於建立業務往來前,應取得高階管理人員同意授權。證券投資信託及顧問法第102條規定糾正
A0017德信投信20180824金管證投字第1070333186號金管會進行投信事業所屬基金暨全權委託投資經理人及其關聯戶持股查核,發現有下列違規情事: 經查公司所經理之3檔基金持有○○股票期間,公司董事及企劃處主管兼○基金之基金經理人○君之配偶於106年11月間賣出相同股票共○○張。另查行為時公司實際執行內部控制制度時卻未能發現違規情事,公司內部控制制度之設計及執行未具有效性。證券投資信託其顧問法第102條糾正
A0035鋒裕匯理投信20180823金管證投字第1070332721號金管會107年1月19日至29日對公司一般業務檢查,發現有下列缺失情事: 1.辦理銷售機構教育訓練,未建置相關作業程序及審核規範。 2.對基金經理人兼任全權委託經理人利益衝突之查核作業,有欠確實。 3.內控制度未配合最新法規修正,另所訂疑似洗錢表徵之檢視規範與日常辦理之檢視有不一致情形。 4.對客戶之洗錢與資恐風險評估作業有欠妥情事。證券投資信託及顧問法第102條規定糾正
A0041凱基投信20180807金管證投字第1070328588號金管會107年1月19日至29日對公司一般業務檢查,發現有下列缺失情事: 1.買基金之投資分析報告未就基金管理機構影響投資決策加以分析。 2.未以風險基礎方法建立洗錢及資恐風險之防制與抵減措施。 3.辦理客戶洗錢及資恐風險評估作業:納入風險評估考量因素之範圍欠妥,且迄未重新辦理評估亦無相關補強計畫、未依所訂「防制洗錢及打擊資助恐怖主義風險評估表」辦理新客戶之風險評估。 4.辦理客戶審查措施與帳戶及交易之持續監控作業:未確實確認客戶資料。 5.已建置之重大案件涉案人資料庫,未確實建檔、客戶有負面新聞時,未進行審查及適時調整風險等級。證券投資信託及顧問法第102條規定糾正
A0021柏瑞投信20180705金管證投字第1070324941號1.支付非屬銷售獎勵之行銷贊助,未指明效益,不利確認是否屬規定之其他報酬;銷售機構相關費用之事前規劃及事後審核作業程序未落實。 2.辦理客戶審查及實質受益人之辨識作業及帳戶持續監控及可疑交易之監控作業,核與行為時「證券期貨業防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項第4點、第9點規定不符。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0042施羅德投信20180628金管證投字第1070323576號辦理銷售機構教育訓練費用核銷及活動辦理情形審核之內控程序有欠妥善。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0018聯博投信20180612金管證投字第1070321964號金管會106年12月11日至20日對公司進行一般業務檢查,發現有下列缺失:公司提供銷售機構員工教育訓練及支付相關費用,未建立適當之事前規劃、審核及事後費用核銷程序。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0038富達投信20180605金管證投字第1070311786號金管會106年11月29日至12月6日對公司一般業務檢查,發現有下列缺失: 1.基金債券交易之投資分析報告欠缺合理分析基礎及根據。 2.公司內控制度未採用主管機關規定之簡化委外交易作業流程,惟基金經理人卻依簡化流程同時將投資決定書傳送至交易室及受託執行交易之顧問公司。 3.辦理銷售機構教育訓練、說明會及贊助活動,未建立適當之事前規劃、審核及事後費用核銷程序。 4.辦理銷售機構教育訓練支付金額未符雙方約定。 5.贊助銷售機構辦理高爾夫球賽費用。 6.全權委託投資經理人有兼任他公司職務者。 七、辦理疑似洗錢交易監控作業,對符合篩選條件之交易,未確實具體評估該交易與客戶之身分、收入是否相當,及是否屬可疑交易。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0043街口投信20180528金管證投罰字第1070320027號公司經理之2檔基金,107年○月○日每單位淨資產價值未於次一營業日公告。證券投資信託及顧問法第29條第1項及第113條第5款。罰鍰新臺幣12萬元
A0017德信投信20180425金管證投字第1070314087號函金管會106年10月31日至11月8日對公司進行一般業務檢查,發現有下列缺失情事: 1.未符同一關係企業不得為2家投信持股5%以上股東規定,且已逾一年未依規改善。 2.私募基金從事證券信用交易相關風險監控管理措施未於投資說明書敘明。 3.理洗錢與資恐風險作業評估所用風險辨識及評估表,有欠周延: (1)未依規定將來自未採取有效防制洗錢或打擊資恐之高風險地區或國家之客戶,直接視為高風險。 (2)逕將免辨識及驗證實質受益人之客戶,直接定義為低風險。 (3)未依據客戶開戶及建立業務關係管道,訂定不同之評分標準,及有客戶來自海外避稅天堂國家或地區,卻仍列為低風險客戶。 4.執行防制洗錢及打擊資恐作業,下列事項核有欠妥適: (1)未落實客戶審查措施(KYC。 (2)公司資訊系統之客戶基本資料尚未涵蓋國籍、職業等項目,不利持續監控;另未利用資訊系統輔助發現可疑交易,且未留存相關查證軌跡。 (3)未適時對有負面新聞客戶重新辦理洗錢風險評估,並評估是否應申報疑似洗錢交易。 5.多檔基金月檢討報告未呈報總經理。 6.辦理國內公募股票型基金下單證券商評估作業,對其近一年是否受主管機關處分之查註內容有未確實之情事。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0008保德信投信20180424金管證投字第1070303926號金管會106年10月16日至24日對公司進行一般業務檢查之檢查缺失: 1.業務員代理客戶填寫申購書並簽章。 2.從事匯率避險交易,投資決定書未說明投資分析基礎及根據。 3.辦理對客戶之洗錢與資恐風險評估作業有欠妥情事。 4.新基金募集前未確實執行洗錢風險評估。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0006景順投信20180423金管證投字第1070313612號金管會106年9月26日至106年10月3日對公司進行一般業務檢查,發現下列缺失情事: 辦理銷售機構教育訓練,未建置相關作業程序規範,事前審核過程未留存書面紀錄,未建立妥善審核程序。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0005元大投信20180413金管證投字第1070311683號函金管會106年9月12日至9月21日對公司進行防制洗錢及打擊資恐作業專案檢查暨一般業務檢查,發現有下列缺失情事: 1.未於新種業務開辦前,辦理洗錢及資恐風險評估。 2.未對持股超逾25%之自然人股東進行高風險資料庫名單比對、未完整辨識具控制權之最終自然人身分、未徵提股東名冊以查證最終受益人或未取得有效期限內之繳交年費證明以確認該公司資格仍存續有效。 3.新往來客戶,有未於建立業務關係前確定其風險等級,及客戶資料主檔對高階管理人員、實質受益人或授權交易對象均尚未建置欄位並建檔,不利後續對客戶身分之持續監控及篩選。 4.獲金管會核准經營外國有價證券投資顧問業務前,即辦理該業務。證券投資信託及顧問法第102條糾正
A0003第一金投信20180409金管證投字第1070309973號、金管證投罰字第10703099731號金管會106年7月18日至7月25日對公司進行一般業務檢查,發現有下列缺失情事: 1.未依序辨識對客戶行使控制權之自然人或擔任高階管理職位之自然人身分;辦理重要政治性職務之人洗錢風險評估與持續監控作業有欠妥善,及未依「金融機構防制洗錢辦法」訂定客戶風險等級評估資料之應保存年限。 2.未依信託契約製作受益憑證、登載受益人名稱並交付受益人。 3.銷售機構通路報酬之要約作業有欠妥適情事;未建立事前審核銷售機構整體銷售方案之活動內容及費用估算之程序或機制;未建立活動確認覆查機制。 4.未取得客戶同意開放代銷機構下載所轉介客戶資料。證券投資信託及顧問法第102條、個人資料保護法第47條糾正、罰鍰5萬元
A0022復華投信20180306金管證投字第1070304780號金管會106年8月29日至9月4日對公司防制洗錢及打擊資恐作業進行專案檢查,發現下列缺失: 1.辦理客戶審查及實質受益人之辨識作業,有未落實高風險資料庫名單比對;有未確實辨識法人客戶之實質受益人;有未確認經營國際貿易相關行業客戶之貿易進出口國家是否屬列入制裁或未有效防制洗錢與打擊資恐之國家或地區。 2.疑似洗錢交易檢視作業之資訊系統設定篩選條件與所訂規定不一致。證券投資信託及顧問法第102條規定糾正
A0031貝萊德投信20180306金管證投字第1070304842號金管會106年8月1日至8月8日對公司一般業務檢查,發現下列缺失: 一、辦理銷售機構教育訓練,未建立適當審核程序、機制或標準。 二、未建立妥善之費用核銷程序。 三、辦理公司洗錢及資恐風險評估作業,未依規定就個別基金性質或銷售特性進行評估,識別可能為公司帶來較高洗錢或資恐風險者。 四、支付銷售機構尾牙或春酒活動之開銷,非屬規定之行銷贊助費用。證券投資信託及顧問法第102條規定糾正
A0016群益投信20180209金管證投字第1070304258號金管會106年8月21日至25日對公司防制洗錢及打擊資恐作業專案檢查,發現下列缺失: 1.未確實執行及建置高風險客戶加強監控機制。 2.105年3月起新全權委託客戶仍未進行風險等級評估。 3.未進行新產品或新服務之風險評估。 4.辦理法人開戶審查及實質受益人辨識作業、涉及媒體報導之特殊重大案件及得知客戶身分與背景有重大變動時之控管作業,核欠確實。 5.未指派分公司督導主管。證券投資信託及顧問法第102條規定糾正
A0047台新投信20180208金管證投字第1070303707號金管會106年8月14日至106年8月22對公司一般業務檢查,發現下列缺失: 1.受理法人戶開戶作業之實質受益人及是否發行無記名股票作業,核欠確實。 2.未就負面新聞消息人物建立檢視與監控之作業程序,並綜合研判是否進行申報。證券投資信託及顧問法第102條規定。糾正
A0011摩根投信20180205金管證投字第10703033502號、10703033501號金管會106年7月18日至27日對公司進行一般業務檢查之缺失: 1.公司長期未妥善建立活動覆查及費用審核機制,致實際支付通路報酬費用遠較公司內部規定為高,有礙公司健全經營。 2.分公司未設防制洗錢及打擊資恐督導主管及基金買回款存入非原約定帳戶且僅以存摺佐證。證券投資信託事業管理規則第2條第2項、證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則第13條、證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第6條第2項暨證券投資信託及顧問法第111條第7款糾正、罰鍰120萬元
A0020日盛投信20180201金管證投字第1070302926號函金管會106年8月14日至18日對公司防制洗錢及打擊資恐作業專案檢查,發現下列缺失: 1.僅就客戶戶名進行篩選分類,未依實際業務進行風險等級評估,及既有客戶再簽全權委託契約時,未重新辦理風險等級評估。 2.未完成確認客戶身分措施前,即建立業務關係,及客戶開戶文件填載資訊不明確,未再查註原因。證券投資信託及顧問法第102條規定糾正
A0032野村投信20171229金管證投字第1060050676號金管會106年5月11日至19日對公司一般業務檢查,發現缺失情事: 一、投資檢討報告擬定之決策與實際投資決定不一致,流於形式。 二、辦理防制洗錢作業時,對客戶之審查有未落實及欠嚴謹情形,如:未進一步查註自由業或為以上皆不適用者之實際職業、受理無地緣關係客戶開戶未查註原因並留存紀錄、僅以公司中文名稱查詢重大負面消息、未確認法人客戶之實際受益人關聯性等。證券投資信託及顧問法第102條糾正