一、前言

(一)近年來機構投資人占集中交易市場交易比重逐步攀升,而機構投資人匯集並運用大量資金,對市場及被投資公司影響重大,其在投資或履行受託人責任(fiduciary duty)時,應基於資金提供者(可能包含客戶、受益人或機構投資人本身之股東)之長期利益,關注被投資公司營運狀況,並透過出席股東會、行使投票權、適當與被投資公司之經營階層對話與互動等,以促進被投資公司提升公司治理。在我國資本市場機構法人所佔比例持續攀升之際,機構投資人的盡職治理更顯重要,本公會所有投信會員皆已簽署盡職治理守則。

(二)本公會依主管機關指示,自2020年開始,請各投信會員針對證交所所評比之分數為2分或1分的項目的提出改善計畫,本公會彙整改善計畫後報金管會,並同時發函予本公會所屬投信會員公司請各會員下年度的盡職治理報告依所提之改善計畫編制。

(三)於本公會官網設置盡職治理專區,便利投資人搜尋及瞭解各投信會員公司盡職治理情形。

二、會員落實盡職治理情形

  
編號公司名稱各年度盡職治理報告各年度投票紀錄投票政策遵循聲明各年度議合紀錄
A0001兆豐投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0003第一金投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0004匯豐中華投信點選連結2021年:
2020年:
點選連結點選連結點選連結
A0005元大投信2020年
2019年
2021年
2020年
2019年
2018年
2017年
2016年
投票政策在盡職治理政策的第六章點選連結議合政策請詳閱2020年盡職治理報告
A0006景順投信2020年
2019年
2021年
2020年
2019年
點選連結點選連結點選連結
A0007瀚亞投信2021年2021年
2020年
2019年
2018年
2021年2021年
2020年
2018年
2021年
A0008保德信投信2021年
2020年
2019年
2021年
2020年
點選連結點選連結2021年
2020年
2019年
A0009統一投信2020年
2019年
2021年
2020年
2019年
2018年
2017年
點選連結點選連結點選連結
A0010富邦投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0011摩根投信2020年
2019年
點選連結點選連結點選連結點選連結
A0012華南永昌投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0014新光投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0015瑞銀投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0016群益投信點選連結點選連結P10~12點選連結P7~9
A0017台中銀投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0018聯博投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0020日盛投信2021年
2020年
2019年
2021年
2020年
2019年
點選連結點選連結點選連結
A0021柏瑞投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0022復華投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0025永豐投信點選連結點選連結
點選連結
點選連結點選連結點選連結
A0026中國信託投信2021年:點選連結點選連結點選連結點選連結
A0026中國信託投信2021年
2020年
2019年
2018年
點選連結點選連點選連結點選連結
A0027宏利投信2021年
2020年
2019年
2021年
2020年
2019年
點選連結點選連結點選連結
A0031貝萊德投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0032野村投信點選連結2021年
2020年
點選連結點選連結點選連結
A0033聯邦投信2020年
2019年
2018年
2020年
2019年(P.4 投票情形)
2018年(P.4 投票情形)
點選連結點選連結(P.2 適當與被投資公司對話及互動)
A0035鋒裕匯理投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0036安聯投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0037國泰投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0038富達投信點選連結點選連結點選連結點選連結(P12-P46)
A0040德銀遠東投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0041凱基投信2021年
2020年
2021年
2020年
2019年
2018年
2017年
點選連結點選連結2021年
A0042施羅德投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0043街口投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0044安本標準投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0045富蘭克林華美投信2020年2021年
2020年
點選連結點選連結2020年
A0047台新投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0048合庫投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0049大華銀投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
A0050路博邁投信點選連結點選連結點選連結點選連結點選連結
  

三、改善計畫及最佳實務參考案例

(一)改善建議:綜觀近年國內機構投資人盡職治理資訊揭露內容,雖逐漸進步,但仍有普遍待改善的方向,常見揭露不佳之態樣,例如:

1、未於報告中說明投入內部資源落實盡職治理之情形、說明與其他機構投資人的合作行為政策與案例,及針對ESG議題參與的相關倡議組織,共同擴大及發揮機構投資人之影響力之相關案例、逐公司、逐案揭露投票情形,並說明反對議案之理由、於過去一年無發生重大利益衝突事件亦於報告中說明去年無此情事等。

2、投信公司以集團盡職治理報告對外揭露者,大部份投信公司已初步揭露與台灣相關之內容並以中文表達,應再結合集團資源或政策,增加揭露在台灣如何執行盡職治理之說明。

(二)盡職治理資訊揭露建議與較佳揭露案例

1、機構投資人盡職治理資訊揭露建議與較佳揭露案例(2021 年3 月)

2、臺灣證券交易所股份有限公司揭露之110 年機構投資人盡職治理資訊揭露較佳名單中投信會員公司較佳之連結(依會員編號順序排列)

(1)A0025永豐投信
(2)A0036安聯投信
(3)A0042施羅德投信