ESG實施時程｜投信投顧產業ESG永續發展轉型專區esg-regulations-2-9

證券期貨業永續發展轉型執行策略實施時程列表

架構一：健全證券期貨業永續發展治理架構

架構二：發揮中介功能協助企業永續發展

架構三：提升證券期貨業務永續發展資訊揭露內涵

策略 8：
強化證券期貨業因應氣候變遷風險能力

策略 10：
完善證券期貨業資訊揭露管道及對外溝通

項次	具體措施	主辦人	完成期限	說明
23	研訂證券期貨業編製永續報告相關規定研擬永續報告書作業辦法 (包括資產管理規模未達1000億者之簡化揭露內容及揭露方式) 編製永續報告書工作手冊	投信投顧公會	已完成已完成	公會於111年11月2日將證券投資信託事業編製與申報永續報告書作業辦法草案報會。主管機關於112年3月31日同意備查。公會112年4月6日轉知會員公司。公會於113年2月2日以電子郵件將「編製永續報告書工作手冊」提供會員公司。
24	推動證券期貨業編製及公布永續報告	投信業者	每年底，依業者資產管理規模 6000億以上者，113年揭露112年永續發展報告 3000億以上未達6000億者，114年揭露113年永續發展報告未達3000億者，115年揭露114年永續發展報告	業者須每季結束後10日內申報辦理情形。申報途徑：證券期貨業ESG執行資訊控管系統。依照113年底統計資產管理規模： 6000億以上：國泰投信、元大投信、安聯投信、聯博投信、群益投信、復華投信、野村投信、富邦投信、摩根投信、中國信託投信。 3000億以上未達6000億者：富達投信、統一投信、貝萊德投信、台新投信、瀚亞投信。未達3000億者：施羅德投信、凱基投信、柏瑞投信、鋒裕匯理投信、保德信投信、第一金投信、景順投信、富蘭克林華美投信、新光投信、兆豐國際投信、永豐投信、日盛投信、滙豐中華投信、宏利投信、瑞銀投信、路博邁投信、華南永昌投信、大華銀投信、合作金庫投信、聯邦投信、徳銀遠東投信、台中銀投信、街口投信。補充說明：上列之各年度開始適用的業者名單係依據113年底資產管理規模而定，於下個年度如114年公司之資產管理規模若有變化亦將隨之調整。
25	增進ESG基金商品資訊揭露 (1) 修正境外基金投資人須知範本	證期局	已完成	主管機關111年6月30日同意備查，公會111年7月5日中信顧字第1110051967號函轉知會員公司。
25	(2) 修正投信基金公開說明書應行記載事項準則	證期局	已完成	主管機關已於111年12月23日發布修正投信基金公開說明書應行記載事項準則第6條及第13條之1。
26	證券期貨業揭露碳盤查相關資訊 (1) 研究範疇三其他間接排放源(含投資等)之揭露 (資料取得、及估算之方法論等)	投信投顧公會本案與證券商公會、期貨業公會共同委託安永聯合會計師事務所研究	已完成	證券、期貨、投信三業溫室氣體排放範疇三研究報告置於公會網站 https://www.sitca.org.tw/ROC/MonthRpt/MR2006.aspx?PGMID=MR0601
26	(2) 業者逐年公布碳盤查、碳查證資訊	投信業者	每年底，依業者資產管理規模 6000億之投信公司於114年揭露113年之碳盤查資訊；於116年揭露115年之碳查證資訊 3000億~6000億者於115年揭露114年之碳盤查資訊；於117年揭露116年之碳查證資訊 1000億~3000億者於116年揭露115年之碳盤查資訊；於118年揭露117年之碳查證資訊未達1000億者於於117年揭露116年之碳盤查資訊；於119年揭露118年之碳查證資訊	業者須每季結束後10日內申報辦理情形。申報途徑：證券期貨業ESG執行資訊控管系統。依照113年底統計資產管理規模： 6000億以上：國泰投信、元大投信、安聯投信、聯博投信、群益投信、復華投信、野村投信、富邦投信、摩根投信、中國信託投信。 3000億以上未達6000億者：富達投信、統一投信、貝萊德投信、台新投信、瀚亞投信。 1000億以上未達3000億者：施羅德投信、凱基投信、柏瑞投信、鋒裕匯理投信、保德信投信、第一金投信、景順投信、富蘭克林華美投信、新光投信、兆豐國際投信。未達1000億者：永豐投信、日盛投信、滙豐中華投信、宏利投信、瑞銀投信、路博邁投信、華南永昌投信、大華銀投信、合作金庫投信、聯邦投信、徳銀遠東投信、台中銀投信、街口投信。補充說明：上列之各年度開始適用的業者名單係依據113年底資產管理規模而定，於下個年度如114年公司之資產管理規模若有變化亦將隨之調整。