TISA 專區
專案介紹
因應台灣快速邁入高齡化社會，退休準備對國人重要性與日俱增，為了鼓勵民眾及早進行中長期穩健投資，逐步累積生活儲備，強化財務自主能力，本公會配合臺灣集中保管結算所(下稱集保結算所)依金融監督管理委員會規劃推動「臺灣個人投資儲蓄帳戶 (Taiwan Individual Savings Account， 簡稱 TISA)」制度，從產品、系統、參與以及教育面檢討完善，建構的一個盡可能更多人參與、更容易投資、參與者能夠獲得成功投資體驗支持資產穩定形成的基金長期定期定額投資制度。
產品面
聚焦制度目的，將產品縮小到適合長期、定期定額以及多元投資的證券投資信託基金，由集保結算所邀請專家學者組成的 TISA 基金委員會訂定 TISA 級別基金申請發行須知、並每年二次就國內已發行的證券投資信託基金依基金篩選標準審視後公告適格發行 TISA 級別的基金清單，供證券投資信託事業及銷售機構共同行動，發行並上架銷售低經理費、0申購手續費的 TISA 級別基金。
系統面
從簡單、易懂、方便使用者的角度出發，TISA制度建立統一入口網站，方便民眾一站式入門瞭解TISA制度有哪些基金可以買、有哪些優惠、申購條件、哪裡買等資訊，並提供銷售機構連結，解決民眾不知道如何選擇基金以及哪裡買的問題。此外，利用數位科技簡化開戶流程提升民眾開戶體驗、並提供跨通路歸戶查詢服務，民眾可透過集保結算所建置的專案網站或手機APP，簽署個資告知聲明、完成身分驗證後登入，輕鬆查詢自己在各個銷售機構的TISA帳戶投資資訊。
參與面
TISA制度的銷售機構多元，證券商、銀行及投顧事業都包括在內，只要完成系統建置嫁接等前置作業，都可以銷售TISA基金。
教育面
本公會將持續進行教育推廣，提供實用、易於理解的長期、定期定額、多元投資有效性等投資知識，並與財政部合作推廣基金投資有關的稅賦制度，例如基金投資資本利得免稅，國內利息所得有27萬特別扣除額，投資台股的股利所得如果選擇合併課稅，也有8.5%的抵減稅額(上限8萬元)，小資族股利領越多越節稅、甚至可能退稅，鼓勵民眾運用，加速資產累積。
基金篩選標準
適格之證券投資信託基金應同時符合下列條件：
基金規模
- 基金已成立滿三年。
- 基金規模應達新台幣 5 億元以上。
基金指標
(一)「 股票型基金」 及「 資產配置型（股債混合）基金」採絕對指標，應同時符合以下條件：
- 3 年期夏普指數(Sharpe Ratio)大於 0.2。
- 3 年期索提諾比率(Sortino Ratio)大於 0.2。
(二)「債券型基金」採相對指標，應同時符合以下條件：
- 夏普指數， 3 年期或 5 年期達該所屬基金類別，由大至小排名前 50%。(排名遇夏普指數為負值時， 則以該年期基金年化報酬率取代， 並依大至小接續排名至該年期前 50%)
- 索提諾比率， 3 年期或 5 年期達該所屬基金類別， 由大至小排名前 50%。(排名遇索提諾比率為負值時， 則以該年期基金年化報酬率取代，並依大至小接續排名至該年期前 50%)
基金發行與銷售規則
依 TISA 基金委員會審定之 TISA 級別基金之發行及銷售規則如下，
證券投資信託事業應就其下列各項條件於公開說明書載明。
TISA級別基金其計價幣別應為新台幣且不配息。
TISA 級別基金之經理費率應低於 1%（含）以下。
TISA級別基金銷售機構不得向投資人收取申購手續費。
申購方式僅限定期定額，每筆最低申購金額新台幣1,000元。
證券投資信託事業得限制TISA帳戶定期定額申購該基金每次申購最高金額（例如每人每次定額申購該基金最高金額10,000元）。
投資人首次扣款成功後需連續扣款成功 24 個月，若未滿連續 24 個月成功扣款者，則自終止、贖回或扣款失敗之日起 6 個月內，該投資人就該基金級別不得新增定期定額申購契約。
投資人定期定額申購後，不得向銷售機構指定契約申請贖回，銷售機構應以先進先出法扣抵投資人庫存餘額並登載於交易明細。
投資人TISA帳戶內之資產不得辦理涉及匯入事項之帳簿劃撥交易（如：抵繳擔保品、 不限用途款項借貸、贈與、私讓等）。
為明確計算TISA帳戶之年度投資本金及持有期間，投資人申購TISA級別基金前須向銷售通路申請開設專屬戶別之TISA 帳戶。
投資人身分僅限自然人（本國居民，包含因工作、婚姻、生活而長期居住臺灣之外籍人士）。
投資人得於不同銷售機構申請開設TISA帳戶，惟單一銷售機構僅限開設一TISA帳戶。
銷售機構應取得投資人同意提供 TISA 帳戶資料予集保結算所TISA 帳戶申報暨查詢平台，俾提供投資人TISA 帳戶資訊查詢服務。
銷售機構須向集保結算所申請使用TISA帳戶申報暨查詢平台，並依集保結算所作業要點規定，申報投資人TISA帳戶之基本資料、交易明細及餘額資訊。
